- Author
- Zatoń Wojciech
- Title
- Zarządzanie gotówką w przedsiębiorstwie z wykorzystaniem modelu symulacyjnego
- Source
- Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, 2001, nr 919, s. 205-213, bibliogr. 4 poz.
- Issue title
- Prognozowanie w zarządzaniu firmą
- Keyword
- Modele symulacyjne, Modele zarządzania, Modelowanie symulacyjne, Zarządzanie gotówką
Simulation models, Management models, Simulation modelling, Cash management - Abstract
- W referacie przedstawiony jest model racjonalnego zarządzania gotówką w przedsiębiorstwie uwzględniający zarówno opusty za "płatność" otrzymane od dostawców przy zakupie u nich potrzebnych materiałów i surowców, jak i te udzielane odbiorcom przy sprzedaży towarów lub wytworzonych produktów. Przedsiębiorstwo ma możliwość korzystania z kredytu w ramach określonego limitu oraz lokowania wolnej gotówki w oprocentowane papiery wartościowe wolne od ryzyka. Dla celów prognozowania na wiele okresów stanów środków pieniężnych i dochodów z zarządzania tymi środkami, część ze zmiennych modelu opisujących otoczenie przedsiębiorstwa została określona w sposób probabilistyczny. Dotyczy to wielkości opustów od dostawców, wskaźnika wykorzystania opustów przez odbiorców, części należności nie zapłaconych przez odbiorców, mimo ich wymagalności, oraz stóp oprocentowania rachunku bankowego, kredytu i papierów wartościowych. Wyniki symulacji przeprowadzonej na powyższym modelu (przedstawione w dalszej części referatu) pozwalają na ocenę prognozowanych dochodów i sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (w tym możliwości utraty płynności finansowej). (fragment tekstu)
- Accessibility
- The Main Library of the Cracow University of Economics
The Library of Warsaw School of Economics
The Library of University of Economics in Katowice
The Main Library of Poznań University of Economics and Business
The Main Library of the Wroclaw University of Economics - Bibliography
-
- Jog V., Suszyński C. [1993]: Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, CIM, Warszawa.
- Sartoris W., Hill N. [1983]: A general cash flow approach to short-term financial decisions, .Journal of Finance", vol. 38, nr 2.
- Sierpińska M., Wędzki D. [1998]: Zarządzanie płynnością finansową przedsiębiorstwa, PWN, Warszawa.
- "Guide to using @RISK. Risk analysis and simulation add-in for Microsoft Excel. Version 4.0" [2000], Palisade Corporation, USA.
- Cited by
- ISSN
- 0324-8445
- Language
- pol
