- Autor
- Zatoń Wojciech
- Tytuł
- Zarządzanie gotówką w przedsiębiorstwie z wykorzystaniem modelu symulacyjnego
- Źródło
- Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, 2001, nr 919, s. 205-213, bibliogr. 4 poz.
- Tytuł własny numeru
- Prognozowanie w zarządzaniu firmą
- Słowa kluczowe
- Modele symulacyjne, Modele zarządzania, Modelowanie symulacyjne, Zarządzanie gotówką
Simulation models, Management models, Simulation modelling, Cash management - Abstrakt
- W referacie przedstawiony jest model racjonalnego zarządzania gotówką w przedsiębiorstwie uwzględniający zarówno opusty za "płatność" otrzymane od dostawców przy zakupie u nich potrzebnych materiałów i surowców, jak i te udzielane odbiorcom przy sprzedaży towarów lub wytworzonych produktów. Przedsiębiorstwo ma możliwość korzystania z kredytu w ramach określonego limitu oraz lokowania wolnej gotówki w oprocentowane papiery wartościowe wolne od ryzyka. Dla celów prognozowania na wiele okresów stanów środków pieniężnych i dochodów z zarządzania tymi środkami, część ze zmiennych modelu opisujących otoczenie przedsiębiorstwa została określona w sposób probabilistyczny. Dotyczy to wielkości opustów od dostawców, wskaźnika wykorzystania opustów przez odbiorców, części należności nie zapłaconych przez odbiorców, mimo ich wymagalności, oraz stóp oprocentowania rachunku bankowego, kredytu i papierów wartościowych. Wyniki symulacji przeprowadzonej na powyższym modelu (przedstawione w dalszej części referatu) pozwalają na ocenę prognozowanych dochodów i sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (w tym możliwości utraty płynności finansowej). (fragment tekstu)
- Dostępne w
- Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie
Biblioteka SGH im. Profesora Andrzeja Grodka
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu - Bibliografia
-
- Jog V., Suszyński C. [1993]: Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, CIM, Warszawa.
- Sartoris W., Hill N. [1983]: A general cash flow approach to short-term financial decisions, .Journal of Finance", vol. 38, nr 2.
- Sierpińska M., Wędzki D. [1998]: Zarządzanie płynnością finansową przedsiębiorstwa, PWN, Warszawa.
- "Guide to using @RISK. Risk analysis and simulation add-in for Microsoft Excel. Version 4.0" [2000], Palisade Corporation, USA.
- Cytowane przez
- ISSN
- 0324-8445
- Język
- pol
