BazEkon - Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie

BazEkon home page

Meny główne

Autor
Szpulak Aleksandra (Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu)
Tytuł
Prognozowanie w zarządzaniu aktywami obrotowymi przedsiębiorstwa
Forecasting for Managing Operational Assets
Źródło
Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach, 2012, nr 76, s. 55-70, tab.
Tytuł własny numeru
Statystyczno-dynamiczne modele zarządzania ryzykiem ekonomicznym : prognostyczne uwarunkowania w gospodarce i analizach społecznych
Słowa kluczowe
Zarządzanie aktywami, Modele prognostyczne, Prognozowanie, Finanse przedsiębiorstwa
Asset management, Forecasting models, Forecasting, Enterprise finance
Uwagi
summ.
Abstrakt
W prowadzonych badaniach autorka postawiła hipotezę głoszącą, że wykorzystanie podstaw gnoseologicznych zamiast ontologicznych w prognozowaniu finansowym pozwoli poprawić jakość ex post budowanych prognoz. Choć przypuszczalnie, prognozowanie oparte na podstawach gnoseologicznych nie pozwoli zwiększyć na tyle dopasowania modelu prognostycznego, aby prognozy finansowe okazały się trafne, ale można mieć uzasadnioną nadzieję, że będą to prognozy nieobciążone. Ta druga cecha powinna być wynikiem właściwego rozpoznania procesu generowania danych. Weryfikacja sformułowanej hipotezy obejmuje kolejno etapy: 1) budowy modelu prognostycznego na podstawie badań wyjaśniających, 2) budowy modelu prognostycznego na podstawie badań eksploracyjnych, 3) wyznaczenie prognoz na podstawie zbudowanych modeli, 4) ocenę jakości ex post zbudowanych prognoz (ocena trafności i obciążoności prognoz). W artykule zostanie przedstawiony pierwszy etap - budowa modeli prognostycznych, wykorzystywanych w zarządzaniu aktywami obrotowymi przedsiębiorstwa. (fragment tekstu)

The fundamental questions posses by managers usually concern future operational activities. The only one possible way of achieving this information is to make accurate forecasts. In general there are two parallel ways of building forecasting models - one is based on data exploration and second is based on data explanation. The hypothesis of this research assumes that it is possible to build corporate models of financial variables in respect to the nature of the relevant phenomena. To test this hypothesis Author has build models of variables included in working capital. (original abstract)
Dostępne w
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach
Biblioteka Główna Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu
Pełny tekst
Pokaż
Bibliografia
Pokaż
  1. P. Dittmann, E. Szabela-Pasierbińska, I. Dittmann i in., Prognozowanie w zarządzaniu przedsiębiorstwem, Wolters Kluwer, Kraków 2009, s. 16.
  2. Prognozowanie gospodarcze. Metody i zastosowanie, (red.) M. Cieślak, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 2001, s. 20.
  3. A. Szpulak, Prognozowanie a planowanie finansowe w przedsiębiorstwie, UE, Wrocław 2010.
  4. A. Szpulak, Proces prognozowania w przedsiębiorstwie na przykładzie prognozowania przepływów pieniężnych, AE, Wrocław 2003.
  5. Podstawy nauki o przedsiębiorstwie, (red.) J. Lichtarski, AE, Wrocław 2007, s. 198.
  6. S. Wrzosek, Zarządzanie finansami przedsiębiorstw, AE, Wrocław 2006.
  7. M. Sierpińska, M. Wędzki, Zarządzanie płynnością finansową w przedsiębiorstwie, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 1998, s.128.
  8. A. Szpulak, The Efficiency of the Receivable Rotation Ratio as a Measure of Accounts Receivable Settlement Period, "Badania Operacyjne i Decyzje" 2010, nr 4.
Cytowane przez
Pokaż
ISSN
2083-8611
Język
pol
Udostępnij na Facebooku Udostępnij na Twitterze Udostępnij na Google+ Udostępnij na Pinterest Udostępnij na LinkedIn Wyślij znajomemu